新劲刚：重大资产出售暨关联交易

本次交易为广东新劲刚新材料科技股份有限公司拟将其持有的金刚石工具 100%股权转让给润棋有限，交易价格为 10,680.00 万元，润棋有限以现金方式支付全部交易对价。截至本报告书出具日，科大博德和香港劲刚已纳入金刚石工具合并范围内。

2020 年 10 月 30 日，新劲刚召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了本次重大资产出售暨关联交易的相关议案，同意将公司持有的金刚石工具 100%股权以人民币 10,680.00 万元的价格转让给润棋有限，公司将不再持有金刚石工具股权。

本次重组的交易对方为润棋有限，润棋有限系公司控股股东、实际控制人王刚所控制的公司。本次交易将构成关联交易。上市公司董事会及股东大会审议本次重组暨关联交易事项时，关联董事及关联股东需回避表决。

交易前后上市公司控股股东、实际控制人均未发生变化，因此本次交易不构成重组上市。

本次交易对上市公司股权结构的影响：本次交易为重大资产出售，不涉及股份发行，不影响公司的股权结构，不会导致上市公司控制权变更。

本次交易对上市公司主要财务指标的影响：根据上市公司的审计报告、财务报表及正中珠江审阅的上市公司合并备考报告，上市公司已实现财务数据与备考财务数据对比情况如下：

本次交易完成后，虽然上市公司资产、归属于母公司所有者权益及收入有所下降，但营业收入、归属于母公司所有者的净利润和基本每股收益都呈现增长。可见，本次交易有利于提高上市公司资产质量和盈利能力、增强持续经营能力，符合公司及全体股东的利益。

本次交易对上市公司主营业务的影响：在房地产调控及建筑陶瓷行业景气度持续低迷的背景下，公司金属基超硬材料制品业务的盈利能力下降且发展前景不明朗，对公司的持续发展能力带来较大
不利影响。本次交易完成后，公司将集中有效资源，聚焦于盈利能力强且发展前景相对明确的军品业务的布局和发展。未来，公司将以宽普科技为核心，做大做强军工电子业务；以康泰威为载体，稳步拓展军工新材料业务。

公司通过本次交易，可以集中有效资源发展优势业务，从而打造公司的核心竞争力，有利于改善资产质量和财务状况，进一步优化业务结构，全面提升公司持续发展能力和盈利能力。

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1.广东新劲刚新材料科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）（修订稿）

2.广东新劲刚新材料科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易报告书（草案）摘要（修订稿）

3.民生证券股份有限公司关于广东新劲刚新材料科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易之独立财务顾问报告

4.民生证券股份有限公司关于广东新劲刚新材料科技股份有限公司重大资产出售暨关联交易方案调整不构成重组方案重大调整之独立财务顾问核查意见