农商行不良资产困境调查与破局之道

（三）时效外不良资产处置

农商行历史遗留问题比较多，而且前些年管理不规范，客户经理及清收责任人工作疏漏等原因，使得农商行或多或少都有丧失诉讼时效的不良贷款存在，最长的已经超过民法规定的最长20年时效。还有部分因客户经理及清收责任人不专业造成的执行时效丧失，这部分是十分可惜的。

1、超过20年最长时效或丧失执行时效的不良贷款

对于此部分不良贷款，诉讼手段基本无法采用，只有依靠客户经理及清收责任人定期或不定期上门清收，或者行内在进行“清收风暴”等专项清收活动时，利用社会舆论施加压力，迫使债务人偿还不良贷款。

2、超过普通时效的不良贷款

对于此类不良贷款，应当充分利用技术手段，结合行内的专项清收活动，以及客户经理及清收责任人的个人能力，通过与债务人达成还款协议，或者债务人部分还款，债务人在催收通知书上签字确认的方式恢复诉讼时效。在此过程中，需要做好各种证据的保全，以防债务人反悔。

（四）抵债资产处置

抵债资抵押贷款数额大，对农商行的各项指标影响较大，一笔损失可能使各方无法交代，于是对于抵押类贷款希望本金、利息不损失，在前期抵押评估高评的情况下，屡屡出现抵押物抵债价格虽覆盖了本息，却远远高于市场价值，成为农商行手中烫手的山芋。

而银监会对于抵债资产的要求是2年内要求变现，使得抵债资产的问题逐渐突出。抵债资产基本都或多或少的存在一些瑕疵，在农商行持有期间应当建立动态管理体系，了解抵债资产的价值变动，同时应逐步完成抵债资产的清场，租约管理，恢复抵债资产的应有价值。

农商行应以处置掉抵债资产为目的，多元化选择与处置机构、中介结构、展示平台进行合作，同时在监管的框架内运用合法的金融手段，吸引潜在买受人，完成抵债资产出让。