企业决策失误的“失败基因”及其信贷预警的意义

出品：信贷风险管理，作者：寇乃天

以“大败局”的逆向思维作为出发点，商业银行研究企业失败的客观规律，就是要积极寻找企业的“失败基因”，形成有效的信贷预警体系，更好地指导信贷实践，提升信贷经营管理水平。企业决策既是科学，又是艺术。作为科学，它要遵循决策规律、决策原则、决策程序。作为艺术，企业决策“运用之妙，存乎一心”，它给决策者以无限创造的空间。然而，企业决策的失误，属于典型的企业失败“基因”，容易造成企业崩盘溃败的“大失败”，酿成惨不忍睹的“大败局”！商业银行开展信贷经营，需要读懂企业的决策行为，理性认识企业决策带来的诸多风险，对企业决策的“失败基因”进行有效识别，提炼出信贷管理的风险点。

一、企业决策风险的基本原理及原因剖析

凯文·凯利有句名言：“即将消灭你的那个人，迄今还没有出现在你的敌人的名单上。”据统计，世界上每1000家倒闭的大企业中，就有85%是因为经营者决策不慎造成的，而非企业的竞争对手。由此可知，企业决策风险的重要性是不言而喻的。对于银行业来讲，贷款企业的决策风险是需要高度关注和风险预警的。申言之，在信贷经营视角下，企业决策风险属于需要重点考察和关注分析的内容。从内涵上讲，企业决策是指在企业的生产、服务、积累、投资、交换、分配等经营活动中企业家所作出的抉择和决定以及决策方案的实施过程。在企业经营管理的过程中，决策活动始终伴随着企业家。企业决策的目的是使企业赢得竞争，求得生存和发展。为了达到这个目的，企业家需要进行决策，通过运用企业现有的条件和优势，不断地提供优质产品和服务，立足和占领市场，从而获得最佳的社会效益和经济效益。在这个立足今天、谋划未来的企业决策过程中，存在大量未知的情况，而这些大量未知的情况就形成了企业决策的风险。企业决策的成败关系到企业的生死存亡。在企业管理中，最大的失误是决策失误，最大的效益往往也是决策效益。诸多面临风险甚至己经失败或者即将遭遇失败的企业实践告诉我们，决策风险对企业的影响是首位的。从理性角度讲，正确的企业决策原则需要遵循科学化、民主化、市场化、预见性和责、权、利相结合的原则。从风险管理角度，商业银行需要理性对待贷款企业在决策环节发生的风险问题。

（一）以民企为考察对象的企业决策的基本原理

1、“直感”决策为主导的模型结构

企业管理决策的类型主要有数据决策和直感决策两种。很多企业家的成功，大多是靠直觉经验而不是靠数据或模型。事实证明，即使采用了数据或模型，但“直觉”依然是企业决策达成的重要支撑，尤其是民营企业家。企业家决策的主要类型就是“直感”决策，即以自身的经验为基础，在决策者认知模式、知识、情感、决策环境等因素的综合影响下，通过情景估计对决策问题进行整体把握，并通过逐步挖掘的过程寻找满意方案，最终做出决策。直感决策具备以下几个特征：第一、企业决策的过程是企业家个人单独工作的，对信息的处理分析以及最终决策的生成均掌握在企业家个人手中。第二、企业家的直感决策所耗费的时间很短，决策者往往能迅速做出决策。第三、相对于理性决策所选择的“最优方案”，直感决策寻找的是“满意方案”。第四、企业家直感决策的来源是以往处理问题的方法经验、心智模型等隐性知识，并且由于隐形知识是通过经验和记忆积累起来的，是从信仰、价值观和对未来的前瞻中过滤、提炼出来的知识。而直感决策时决策者的经验、价值观与所储存的知识相互作用，所以在决策期间隐性知识接近直觉。