如何通过贷后细节识别企业客户信贷风险？

出品：信贷风险管理，作者：王洋

长期以来，贷后管理一直是我国银行信贷管理的薄弱环节，由于在信贷经营中存在的惯性思维和做法，当前的贷后管理工作仍然存在着许多问题。贷后管理是信贷管理的最终环节，对于确保银行贷款安全和案件防控具有至关重要的作用。贷后管理是控制风险、防止不良贷款发生的重要一环。客户的经营财务状况是不断变化的。可能在审批授信时客户经营财务状况良好，但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响，会引起客户的经营财务状况发生较大不利变化。贷后管理就是要跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化，及时发现可能不利于贷款按时归还的问题，并提出解决问题的措施。

近两年，随着国内宏观经济进入新常态。消费增长乏力，经济呼吁下行周期，大部分小微企业经营业绩出现负增长，资金面趋紧，未来发展状况出现多种不确定性。在此背景下，小微企业贷款风险集中显现，并且具有隐蔽性强，风险多样化的特点，风险防控难度进一步加大。某支行通过进一步强化贷后风险管理，深耕管理细节，及时识别企业与贷款违约风险。提高风险管理效率。A商贸有限公司主要从事雀巢奶粉，烟酒等产品的销售与相关服务，2014年与该行建立信贷关系办理房屋抵押贷款，是该行合作年限比较长的贷款客户。自2014年起，该客户年纳税收入一直保持在400-500万元，贷款余额保持在200万元。2015年6月，该客户出现了欠息一天的情况，企业解释为临时疏忽，但该行风险敏感度较高，多途径对欠息原因进行了详细调查核实。经调查发现，该企业欠息前，资金持续紧张，通过核查账户收支情况，发现每个月都在扣息日当天才转入资金进行扣息。同事通过查询企业抵押物状态，发现该企业在抵押物上设立了二次抵押，且第二抵押权人涉及个人或民间金融机构。上述综合情况立即引起了该行警觉。遂对该企业的整体经营情况和融资情况进行了深入调查。自2015年起，企业实际销售收入出现明显下滑并出现存货积压的现象。导致资金链紧张并且出现较大的还款压力。因此，企业通过依靠民间借贷公司进行短期融资来环节还款压力并设立了第二抵押权。该行立即将该客户列为信贷退出客户，采取了只降压不新增的策略引导客户逐步还清我行贷款。目前该企业融资已逐步压降到40万元，并计划于2018年11月全部还清。

通过这个案例可以得出：

一、关注经济动态，把控行业风险。

在复杂的经济形势下，应从行业出发。由上而下把握行业风险，定位企业在行业中的地位，从而达到优中选精，优胜劣汰的客户筛选与风控前置效果。本案例中，A商贸有限公司属于快销贸易行业企业，无明显行业竞争优势。仅仅通过灵活贸易获得盈利。近两年来，快销行业市场需求显著不足，行业内企业多为经营下滑状态，受到市场需求影响，该企业的生存空间也逐渐被压缩，同事由于行业竞争力较弱，导致该企业的订单逐年减少，销售收入下降明显，经营利润率越来越低，因此针对该类型的企业，应该尽早明确对该类小企业的营销方向，列为信贷压降或退出的重点关注客户。

二、加强贷后管理，掌握经营动态，在贷后管理过程中，通过多手段、多渠道获取企业信息，以点带面识别企业经营风险与贷款违约风险。

本案例中，企业欠息是风险信号，利用建委抵押状态查询发现二次抵押引发了对该企业的违约预警，通过进一步对企业经营状况的调查核实，明确了该企业资金链紧张，还款能力不足的风险事实，并且存在通过民间融资偿还贷款的意图。因此该行通过及时发现风险信号、多渠道验证风险事实，逐步化解了贷款潜在风险。

三、规范日常管理，增加风控抓手。

在贷后管理过程中，需要对客户存贷比较低，经营指标变化异常、发生欠息等情况加强管理，采用多种手段增加风控抓手。本案例中，通过欠息原因调查、流水核查、财报与纳税申报表审查、抵押物核查、企业与个人征信信息查询等多种风险核查方式对企业违约风险与贷款违约风险进行认定，通过高标准风险管理要求与规定动作达到对风险信号不遗漏、早发现、深挖掘的管理目标，提升风险管理的效果。

当前银行竞争日趋激烈，信贷市场已经转变为买方市场，银行间的无序竞争时有发生，造成客户逆向选择，一些道德风险、过度融资等问题亦由此而生。同时，部分集团大客户利用其在市场上的优势地位，降低授信条件，迫使银行放弃部分贷后管理要求。在这种情况下，银行往往面临两难选择，一方面怕得罪客户，丢失业务，不敢采取应有的贷后管理措施；另一方面如果放弃贷后管理的一些要求，那么商业银行就会失去对风险的及时管控。

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